Úrokové riziko

- vyplývá ze změn tržních úrokových sazeb a jejich dopadu na zisk banky
- jeho výše závisí na obchodní politice banky a vyplývá z citlivosti A a P bilance banky na změny tržních úrokových sazeb
Řízení tohoto rizika se prování dvěma způsoby:
1. slaďováním struktury A a P tak, aby jejich úroková citlivost na změny tržních úrokových sazeb byla přibližně stejná
2. využití termínovaných obchodů – úrokovaných swapů, futures, FRA …
Faktory zvyšující úrokové riziko:
- nestálost úrokových sazeb
- časový nesoulad mezi strukturou A a P
Faktory snižující úrokové riziko:
- stanovení limitů otevřené pozice (A převyšují P)
- hedging (= zajištění se)
- monitorování rizika

Řízení úrokového rizika
- na peněžních trzích se neustále pohybují úrokové sazby a to jak při nakupování zdrojů, tak při prodeji formou úvěrů
- změny vzniklé formou úrokových sazeb nebývají u aktivních a pasivních úroků stejné
- vznikají tak úroková rizika, která dopadají na banky a ovlivňují jejich rentabilitu