Povinnosti tuzemca a cudzozemca–ohlasovacia povinnosť - § 8 ods. 1,2
Tuzemec a organizačná zložka cudzozemca v tuzemsku sú aj bez súhlasu dotknutých osôb povinný ohlásiť údaje o skutočnostiach, ktoré sa týkajú:
• inkás, platieb a prevodov, ktoré sa týkajú priamych investícií, finančných úverov, cenný papierov, operácií na finančnom trhu vrátane operácií vykonávaných prostredníctvom cudzozemcov, a to vo vzťahu k tuzemcom v zahraničí ako aj k cudzozemcom.
To sa nevzťahuje na inkasá, platby a prevody, ktoré sa týkajú priamych investícií, finančných úverov, cenných papierov, operácií na finančnom trhu vrátane operácií vykonávaných prostredníctvom cudzozemcov, a to vo vzťahu k organizačnej zložke cudzozemca v tuzemsku,
• zriadenia účtov a stavu účtov v zahraničí. To sa nevzťahuje na tuzemca fyzickú osobu počas jeho pobytu v zahraničí.
Tuzemec podnikateľ a organizačná zložka cudzozemca v tuzemsku sú aj bez súhlasu dotknutých osôb ohlásiť údaje v rozsahu uvedenom osobitným zákonom (zák. o Národnej banke Slovenska) a údaje o skutočnostiach, ktoré sa týkajú aktív a pasív vo vzťahu k tuzemcom v zahraničí a vo vzťahu k cudzozemcom okrem aktív a pasív vo vzťahu k organizačnej zložke cudzozemca v tuzemsku.
Žádné komentáře:
Okomentovat