ES definuje špinavé peniaze ako tie, ktoré vznikli z trestného činu, z navádzania naň a zo spoluúčasti na ňom. Táto definícia vznikla na pôde FATF (Financial Action Task Force resp. finančná akčná jednotka), ktorá vznikla v Paríži s cieľom bojovať proti špinavým peniazom. Konkrétne spôsoby získavania špinavých peňazí: obchody s narkotikami, pašovanie, terorizmus, úplatkárstvo, obchod s ľuďmi...
Legislatívne zabezpečenie boja proti praniu špinavých peňazí v SR vychádza z rôznych medzinár. dokumentov, no najmä:
• 40 odporučení FATF
• Smernice 91/308/EHS
Smernica 91/308/EHS
- vzťahuje sa na bankové inštitúcie, ostatné finančné inštitúcie a vybrané nebankové inštitúcie
- definuje opatrenia, ktorými je možné prispievať k odhaľovaniu nezákonného pôvodu peňazí
- preventívne opatrenia: povinnosť identifikovať obnáša –1, poznať totožnosť klientov a viesť o nich záznami ešte 5 rokov po zrušení učtov, 2, pri operáciach nad 15000 eur musia zisťovať totožnosť klienta i splnomocnených osôb, 3,výnimka z tejto povinnosti existuje pri poistných zmluvách ak sú poistne splátky nižšie ako 1000 eur alebo jednorazové poistné je nižšie ako 2500 eur
povinnosť oznamovacia – sa vzťahuje na všetky transakcie, ak vznikne podozrenie, že ide o pranie peňazí. Subjekt má povinnosť zastaviť podozrivé transakcie až do splnenia oznamovacej povinnosti.
Žádné komentáře:
Okomentovat