- subjekty: bankovní a nebankovní instituce
- poskytují fin. služby – nevýrobní
- nejklíčovější instituce na FT
1) bankovní instituce
- popis dle zákona o bankách č. 21/1992 = práv. osoba v podobě a.s. se sídlem v ČR, která přijímá vklady a poskytuje úvěry a mí povolení působit jako banka
- nemohou existovat „rodinné banky“ – majitel vlastní cenné papíry
- povolení musí udělit ČNB – uděluje bank. licence – přesně spec. rozsah činností
- u nás většinou plná licence – vše podle zákona o bankách
- někdy jenom částečná licence – stavební spořitelny, hypoteční banky, …
- v ČR je 2 stupňový bank. systém (navzájem si rovné instituce, CB – může zasahovat do bank. systému – bank. regulace a bank. dohled)
- systémy:
- systém odděleného bankovnictví – norm. banky nenabízejí investice – na to jsou inv. banky (USA)
- banky mohou a dělají vše
- průnik – systém smíšeného bankovnictví (Maďarsko, Itálie)
Komerční banky (1):
- instituce jejichž zákl. posláním je příjem bank. vkladů a poskytování úvěrů
- většinou vysoce univerzální, nabízí širokou paletu služeb a činností (CP, vydávání plat. instr., …)
- široká klientela (otevřená pro veškeré subjekty)
- dnes vytváří holdingové společnosti – banka = mateřská společnost a vytváří dceřiné společnosti – další fin. služby
- ovládá leasingovou, pojišťovny, realitky, penz. fondy
- dělají to z existenčních důvodů, protože se omezuje význam bank – pokles zprostředkování
- hovoří se o „bankovních supermarketech“
- v ČR to dělají od poloviny 90. let
- u nás největší ČSOB, pak KB, ČS
Spořitelny (1):
- bankovní instituce – moc se neliší od KB
- hl. odlišnost: byly orientovány na drobné střadatele – v minulosti měly jiné postavení
- vyžaduje širokou síť poboček (retailové bankovnictví)
- objem vkladů >> úvěry (minulost) -> přebytek prodávaly OB
- měli vedoucí postavení na mezibank. trhu depozit – poskytovaly KB primární úspory
- postupně expandovali (co se subjektů týče) a získávají větší klienty -> dnes není skoro rozdíl oproti KB
- i dnes má ČR přebytek úspor
- v ČR: ČS, Poštovní spořitelna (divize ČSOB) – využila síť poboček pošty
Stavební spořitelny (1):
- bankovní instituce, od KB se liší omezenou bank. licencí – nabízí 1 produkt
- umělá instituce – vzniká na základě zákona – rozšířené v Evropě (Něm., Rak.)
- zakládaly se v 1990 letech
- každý klient si pravidelně spoří částku, dostává vysoké úroky, realizuje výhody (úroky nejsou daněny, stát dává 25%, max. 4500 ročně)
- pak klient může získat úvěr (velmi výhodný), ale pouze pro účely spojené s bydlením + další výhody (odečítat úroky z daní, …)
Hypoteční banky (1):
- opět omezená bank. licence
- nabízí zvl. úvěr – hypoteční úvěr – pro transakce s nemovitostmi
- mohou využít i firmy
- převážně dlouhodobý úvěr – náročné prostředky, dlouhodobá splatnost nemovitosti
- max. 25 let, obvykle 10-15 let
- požaduje se zajištění – zastavují se nemovitosti (většinou ty kupované)
- při nesplácení může banka prodat nemovitost pro uspokojení pohl., ale rozdíl mezi získanou částkou a úvěrem jde na klienta (může být i záporný!)
- zároveň banka většinou požaduje životní pojistku na ni + pojištění proti živ. pohromám
- jsou financovány obvykle s hyp. zást. listy (s dlouhou splatností) -> získávají prostředky
- úroky jsou osvobozeny od daně, vcelku bezpečné, ale velmi nelikvidní (nelze před splatností)
Úvěrová družstva (1):
- maloobchodní bankovnictví (soukromý sektor)
- u nás není právně úplně bankovní instituce, ve světě ano
- u nás se rozvíjeli mezi válkami (existovalo jich tisíce)
- přijímají vklady od družstevníků a poskytují úvěry (většinou členům)
- byla úzce svázána s městy, obcemi
- půjčovali i těm nejdrobnějším
- po roce 48 skoro všechny končí (některé spojeny s ČS)
- v pol. 90. let – pokus o obnovu, ale většinou vytunelovány
Exportní banky (1):
- komerční instituce, ziskové, podporované státem
- omezená licence na podporu exportu
- při výrobě a vývozu je zaplaceno až po dodání a to je potřeba financovat
- často se angažují ve velkých zakázkách
- ČEB (česká exportní banka)
Rozvojové (záruční) banky (1):
- ČZRB (česká záruční a rozvojová banka)
- záruky klientům KB – klienti sjednávají úvěr u KB a tato banka se za něj zaručí
- pro malé a střední firmy
- poskytují přímé úvěry vybranému segmentu – většinou pro subj., které by jinak neměli šanci
Aktiva a Pasiva u Bank:
- Pasiva: 1-4 tvoří 90% pasiv
- 1) závazky ke klientům (přes 60%)
- 2) závazky z obligací
- 3) závazky vůči jiným bankám – obchodují mezi sebou
- 4) rezervy
- zákl. jmění, kap. fondy, rezervní fondy, nerozdělený zisk (neutr. ztráta)
- podřízený dluh – na pomezí cizích a vlastních zdrojů – rizikový kapitál
- Aktiva:
- pokladní hotovost, vklady u CB
- cenné papíry, obligace
- pohl. za bankami
- úvěry klientům – 40% aktiv
- majetkové účasti, hmotný a nehmotný majetek, vlastní investice
Žádné komentáře:
Okomentovat