Význam bankovního tajemství – klient má právo na soukromí ve věcech týkající se jeho majetkových poměrů a jejich změn, tyto informace banka z povahy své činnosti o klientovi může získat. Banka musí údaje chránit proti vyzrazení/zneužití. Nesmí je sama zneužít proti klientovi (střet zájmů – obchody na vlastní a cizí účet – investič. a komerč. bankovnictví..). Výjimky: orgány činné v trestním řízení, opatření proti legalizaci výnosů, apod.
Postupy v souvislosti s bojem proti legalizaci špinavých peněz: povinnost identifikace klienta při transakcích od určité výše, zrušeny vkladní knížky na doručitele (spíše ochrana před zneužitím knížky jinou osobou), prověřování podezřelých transakcí (neobvyklých svou výší, frekvencí na poměry klienta). Oznámení spec. útvaru na ministerstvu financí. 24 hod. pozdržet provedení transakce. Zatajit klientovi že jde o toto prověřování. Zákon a vyhláška ČNB. zák. 6/1993 Sb.
Zák. 61/1996 Sb. o někt. opatř. proti legalizaci výnosů z trest. činnosti.
Legalizace výn. z tr. čin. – jednání sledující zakrytí nezákonného původu výnosu z této činnosti s cílem vzbudit zdání, že jde o příjem nabytý v souladu se zákonem. (přeměna či převod maj. s vědomím že jde o výn. z tr.čin., utajení či zastření či nakládání s ním s vědomím, nabytí držbě a použití..., zločin. spolčení za účelem předchozího. Hlavním prostředkem v boji je identifikace osob provádějících obchod s povin.osobou (tj. např. bankou) nad 15 000 EUR. Je-li obchod uskutečněn formou dílčích plnění, uvažují se v součtu za posledních 12 měsíců. Podezřelý obchod – takový který vyvol. podezření (např. časté převody mezi účty, zakládání účtů a výběry rychle za sebou; pohyby na účtu neodpovídající povaze činnosti osoby nebo jeho majetkovým poměrům, počet operací v jednom dni neodpovídá obvyklým poměrům u daného klienta, transakce které zjevně nemají ekonomický důvod, převody od nebo k sankcionované osobě, transakce do země která neuplatňuje opatření proti legalizaci.
Povin. os: banky, spoř. a úv. druž, pojišť, ČKA, pošta, práv. či fyz. os. obchoduj. s ciz. měnou. ČNB, centr. depozitář. Držitel povolení k sáz. hrám, majitel kasína.., obchodník s nemovitostmi, s pohledávkami. Zprostředkovatel peněžních úvěrů, pojišťov. smluv. Auditor či daňový poradce. Soudní exekutor. Advokát.
Povinnost uchovávat údaje 10 let (resp. 3 roky, if menší částka než 10 tis. EUR). Podezřelý obchod oznámit do 5 dnů příslušné organizační složce min. financí. Právo pozdržet prováděnou transakci klienta o 24 hod. Na žádost MF lze prodloužit až na 72 hod. (prověřování). Povinnost mlčenlivosti o prověřování vůči osobě, která je prověřována. Pokud se MF neozve, nebo nedostane od org. v tr. říz. příkaz neprovádět, provede banka transakci. Při nedodržení mlčenlivosti pokuty (do 200 tis. + škoda). Systém vnitřních zásad a školení. Popis kritérií podezřelého obchodu. Zvláštní ustanovení o advokátech a notářích – ti při zjištění uvedených skutečností uvědomí advokátní komoru, která rozhodne zda se má sdělit údaj ministerstvu.
Žádné komentáře:
Okomentovat